УФНС России по Омской области информирует

Недобросовестные граждане, преследуя интересы личной материальной выгоды, совершают экономические преступления, регистрируя юридические лица (организации) на подставных лиц, не осознающих в полной мере правовых последствий своих действий. При этом сами злоумышленники остаются в стороне, безнаказанные и вне подозрения.

В группу риска зачастую попадают малоимущие, социально незащищенные, безработные граждане, студенты, пенсионеры, в том числе проживающие в сельской местности.

Обращаем особое внимание, что участились случаи вовлечения учащихся средних и высших учебных заведений в создание фиктивных организаций в качестве номинального руководителя, учредителя или регистрации их в качестве индивидуального предпринимателя без намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Указанные действия преследуются Уголовным кодексом Российской Федерации.

Зарегистрированные таким образом компании и данные зарегистрированных предпринимателей используются в криминальных схемах по уклонению от уплаты налогов и обналичиванию денежных средств, полученных преступным путем. При этом сами подставные лица, добровольно либо обманным путем согласившиеся на использование своих персональных данных за вознаграждение, становятся соучастниками преступления и подлежат привлечению к уголовной ответственности в соответствии со статьями 173.1 и 173.2 УК РФ.

Так, незаконное образование юридического лица (организации) через подставных лиц, а также представление данных, повлекших внесение в единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) сведений о подставных лицах (ч. 1 ст. 173.1. УК РФ), наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Представление документа, удостоверяющего личность, выдача доверенности для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах или приобретение в этих целях документа, удостоверяющего личность (покупка, похищение, присвоение найденного и т.д.), а также использование для регистрации персональных данных, полученных незаконным путем, в соответствии со ст. 173.2 УК РФ наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до трех лет, либо принудительными работами до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Во избежание уголовной ответственности, вне зависимости от обстоятельств, не предоставляйте свои паспорта для регистрации организаций, если не планируете дальнейшее управление организацией и ведение финансово-хозяйственной деятельности.

Будьте внимательны и проявляйте должную осмотрительность!

Заместитель начальника отдела регистрации и учета налогоплательщиков
УФНС России по Омской области О.Н. Харитонова